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企業(yè)資金的報銷流程是什么

發(fā)表于：[2019-06-06] 來源：http://www.baidu.com/

多數(shù)剛從事會計行業(yè)的人，可能對公司資金報銷流程及公司財務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容不是很熟悉。根據(jù)原始憑證交易發(fā)生的時間填寫付款請求和費用和差旅費用報銷申請表，編號以供參考。本月發(fā)生的費用應(yīng)在當(dāng)月盡可能報銷。1.商務(wù)旅客的住宿費應(yīng)按照限額證書的報銷方式進(jìn)行，報銷費用按實際住宿天數(shù)計算。2.如果商務(wù)旅客來自接待單位或住在親戚或朋友家中，住宿費將不予報銷。商務(wù)旅客出差費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。1.在出差過程中，應(yīng)將招待費用于業(yè)務(wù)工作，分?jǐn)?shù)的領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)首先達(dá)成一致，財務(wù)部門可在領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并簽署意見后審核報銷。具體包含員工費用報銷規(guī)定，報銷差旅費，住宿費，餐費以及其他費用的報銷流程。

　　多數(shù)剛從事會計行業(yè)的人，可能對公司資金報銷流程及公司財務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容不是很熟悉。接下來鄭州代辦注冊公司小編就給大家分享一下，企業(yè)資金的報銷流程是什么？以幫助有這方面需要的人。

　　一、員工費用報銷規(guī)定是什么？

　　1.任何類型的請購和支出，包括項目設(shè)備購買，差旅費，票價，通信費等，必須按照事件發(fā)生前的“預(yù)算和費用審查權(quán)限”書面批準(zhǔn)。

　　2.報銷人員必須獲得完整，真實的原始憑證（發(fā)票的單位名稱必須正確），并且報銷人員將其整齊地粘貼在A4紙張尺寸標(biāo)簽上，并且必須將相同類型的物品粘在一起。根據(jù)原始憑證交易發(fā)生的時間填寫“付款請求”和“費用和差旅費用報銷申請表”，編號以供參考。付款通常通過支票，轉(zhuǎn)賬和匯款到員工賬戶進(jìn)行，并由授權(quán)人員批準(zhǔn)，并在付款前由財務(wù)部審核。

　　3，報銷以“周”為單位，憑相關(guān)憑證，不是幾周憑證粘在一起，否則財務(wù)部將予以退還。本月發(fā)生的費用應(yīng)在當(dāng)月盡可能報銷。最近一個月不得超過月份發(fā)生月份的月份。如果逾期未經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，財務(wù)部將不予退還。

　　4.對于在報銷期間填寫或計算的錯誤，公司采用的方法是減少與否，對于不寫小額和總計數(shù)，將扣除總報銷的20％；對于總誤差，差額的50％將被扣除。

　　5.簽名要求：

　　5.1所有員工在任何憑證上簽字，表明他們完全同意憑證中包含的事項和金額，并履行了誠實或謹(jǐn)慎報告的義務(wù)。

　　5.2所有簽名都應(yīng)附有日期。如果沒有給出日期，則在發(fā)生爭議時，未簽署日期的員工將承擔(dān)最不利的結(jié)果。

　　6.財務(wù)審查結(jié)果適用于以下處置：

　　6.1退貨退貨銷售訂單（指定退貨原因）。

　　6.2不包括一些不合格，不合理和不完整的后付款金額（拒絕理由）。

　　6.3要求報銷人員添加說明或補(bǔ)充必要的文件。

　　6.4交出付款（匯）。

　　7.每周報銷一次員工報銷，每個月的最后一個星期五沒有匯款。

　　8.在報銷員工每周報銷后，差異表將通過電子郵件發(fā)送給部門負(fù)責(zé)人，秘書或助理。如果您有任何疑問，可以咨詢部門秘書或助理。

　　9.在報銷流程之前，如果沒有所有文件，您必須在進(jìn)入報銷流程之前完成手續(xù)。

　　二、報銷差旅費的具體程序

　　1.提供法律費用。在申請住宿賬單時，應(yīng)要求另一方填寫賬單內(nèi)容，包括：單位名稱（姓名），日期，住宿時間，單價，金額和持票人。

　　2.填寫“工作人員旅行”五套“的批準(zhǔn)”。內(nèi)容包括：姓名，地點和交通，旅行團(tuán)，旅行時間和領(lǐng)導(dǎo)簽名。

　　3.如果您參加會議，將要求您向領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送通知。

　　4.填寫旅行報銷表。填寫內(nèi)容包括：出差名稱，出差日期，出差天數(shù)，出差原因，起止日期，開始和結(jié)束日期，車輛和船票，住宿費等。

　　5，提交統(tǒng)計部門審核，審核正確，然后提交核財務(wù)審核，運(yùn)營商將審核正確的“流量報銷表”報告給公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。

　　6.如果公司的商務(wù)旅行補(bǔ)貼在一攬子計劃中實施，則必須提供住宿發(fā)票和餐飲發(fā)票，否則將包括在個人工資和薪資收入中。

　　7.所附文件要求審核員和會計部門，財務(wù)部門簽字并簽字，并由負(fù)責(zé)人簽字。

　　8.提交財務(wù)報表。

　　三、住宿費報銷程序的具體程序

　　1.商務(wù)旅客的住宿費應(yīng)按照限額證書的報銷方式進(jìn)行，報銷費用按實際住宿天數(shù)計算。

　　2.如果商務(wù)旅客來自接待單位或住在親戚或朋友家中，住宿費將不予報銷。

　　3，商務(wù)旅客出差費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。有新聞媒體采訪，與當(dāng)?shù)卣賳T和名人會面或影響公司整體形象的特殊商業(yè)情況。在領(lǐng)導(dǎo)的前提下，可以報銷。

　　4.住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般是指每天，如果同性兩人同時出行，按照一個房間的標(biāo)準(zhǔn)，副總參謀旅行，可以單獨入住。

　　四、食品補(bǔ)貼報銷程序的具體程序

　　1.在中午12點之前離開城市獲得全天補(bǔ)貼；

　　2.中午12點后離開市區(qū)獲得半天補(bǔ)貼；

　　3.中午12點前抵達(dá)市區(qū)，享受半天補(bǔ)貼；

　　4，中午12點后返回城市，按全天補(bǔ)貼。

　　五、運(yùn)輸費用報銷程序的具體程序

　　1，在旅途中遇到乘車（從晚上8點到早上7點，在車內(nèi)過夜超過6小時或超過12小時的連續(xù)旅行時間）沒有臥鋪，快遞票價50％，60其他火車票價的百分比得到補(bǔ)貼。預(yù)訂費和退款費原則上不予報銷。在特殊情況下，書面報告必須由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)人編寫并批準(zhǔn)，然后才能報銷。

　　2.對于自備車輛人員，運(yùn)輸補(bǔ)貼將被取消（出租車服務(wù)必須由主管批準(zhǔn)）。

　　3.除以下情況外，旅客原則上不得乘坐出租車：

　　3.1旅游目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具；

　　3.2攜帶巨額或重要文件以確保安全；

　　3.3貨物的接收和交付繁瑣，難以運(yùn)輸或時間緊迫；

　　4.陪同重要的客人出去；

　　5.在夜間進(jìn)行特殊事業(yè)或工作不方便

　　上述情況必須經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)才能報銷。

　　旅行者應(yīng)該乘坐最方便快捷的船只，不得旅行。在出差期間，領(lǐng)導(dǎo)者將批準(zhǔn)前往探親，工作和非工作需要的訪問和短途旅行，饒行的費用將由個人支付，出勤將以休假為基礎(chǔ)。如遇特殊情況，如果春節(jié)無法購買門票，可以在要求監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)后報銷。

　　六、通信費用報銷程序的具體程序

　　除了在工廠外旅行和學(xué)習(xí)的人外，他們每天將收到10元的通訊費。特殊情況必須得到主管的批準(zhǔn)。

　　七、其他費用的報銷程序

　　1.在出差過程中，應(yīng)將招待費用于業(yè)務(wù)工作，分?jǐn)?shù)的領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)首先達(dá)成一致，財務(wù)部門可在領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并簽署意見后審核報銷。

　　2.商務(wù)旅行者應(yīng)保留整車（船）票時間，列車編號和住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)。對于公司預(yù)訂機(jī)票，應(yīng)將副本作為審計依據(jù)。

　　3.司機(jī)將外出15元/100公里的補(bǔ)貼，對違規(guī)行為的罰款將不予報銷。

　　4.對于兩個或兩個以上的出差人員，經(jīng)主管主管許可后，可以按照高級職員的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　5.前往集團(tuán)辦公室的人員將在出差途中享受餐費補(bǔ)貼。抵達(dá)后，住宿將由辦公室承擔(dān)。如果您沒有食物和住宿，您將無法在旅程中途返回辦公室吃飯。您可以享受食品補(bǔ)貼，但您需要持有辦公室負(fù)責(zé)人的簽名確認(rèn)。

　　6.出去參加會議。會議費用包括您在吃喝時不需要食宿費用，只享受城市交通費。如果住宿費用不包括在會議費中，則按照上述標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。

　　7，外出學(xué)習(xí)，駐地工作人員，食品補(bǔ)貼每天16元，期間不享受城市的交通費，住宿費，途中可享受交通，食品補(bǔ)貼。

　　8.非固定儲備系統(tǒng)

　　非固定儲備基金是指使用儲備金進(jìn)行非經(jīng)常性使用的內(nèi)部部門或工作人員。貸款證明根據(jù)每項業(yè)務(wù)所需的儲備金金額填寫，現(xiàn)金預(yù)先借入收銀員。使用后，原始證書將開具發(fā)票。一次性向財務(wù)部門報銷，更多退款和減少補(bǔ)償，一次結(jié)算，以及下次再次使用時。在報銷時，財務(wù)部門準(zhǔn)備轉(zhuǎn)賬憑證，借方賬戶與固定儲備償還相同，貸方賬戶是“其他應(yīng)收賬款”賬戶。實際支出金額低于預(yù)繳金額，應(yīng)當(dāng)編制現(xiàn)金收據(jù)憑證，并收回借入的現(xiàn)金；如果實際支出大于預(yù)先借入的金額，應(yīng)當(dāng)編制現(xiàn)金支付憑證，并補(bǔ)充處理人員提供的資金。

　　以上就是鄭州代辦注冊公司小編就給大家分享的企業(yè)資金的報銷流程及相關(guān)報銷方式。具體包含員工費用報銷規(guī)定，報銷差旅費，住宿費，餐費以及其他費用的報銷流程。

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